No contexto B2B, quase todas as operações de venda/compra são realizadas a crédito, modalidade que contribui para aumentar as vendas e fortalecer as relações comerciais. Neste sentido, é indispensável a existência de sistemas de avaliação de risco de crédito, na medida em que há a possibilidade de o cliente não cumprir as obrigações de pagamento no prazo, forma e valor acordados.
O crédito comercial, que as empresas concedem entre si, assume especial relevância num contexto como o atual, em que a pandemia COVID-19 teve forte impacto tanto na economia global quanto local. Desta forma, intensificar as vendas a crédito entre empresas – a par da concessão de empréstimos – será fundamental para fortalecer as industrias e serviços e, com isso, proteger os postos de trabalho e a estabilidade do sistema económico.
Quais são os tipos de risco de crédito?
Em termos gerais, podemos identificar quatro tipos:
Risco de incumprimento. Refere-se à probabilidade de a empresa cliente não pagar na data acordada. A este respeito, devemos ter em consideração que, em 2019, o crédito vencido atingiu 3,1% da faturação total das empresas.
- Risco de exposição. Refere-se à incerteza sobre os pagamentos futuros do cliente e está associada à atitude do devedor ou às variáveis de mercado.
- Risco colateral ou taxa de recuperação. Depende das garantias de dívida existentes.
- Risco de concentração. Surge quando valores excessivos são entregues a poucos devedores, aumentando as perdas em caso de incumprimento.
Os sistemas de avaliação de risco de crédito, proporcionam às empresas:
- Capacidade para evitar falta de liquidez para suportar a continuidade das operações
- Oportunidade para deter o aumento dos custos financeiros
- Capacidade para avaliar e realizar novos investimentos
- Redução significativa da perda de receitas.
Como reduzir o risco de crédito?
Para reduzir as probabilidades de sofrer perdas, temos que implementar uma gestão adequada do risco de crédito, ou seja, aplicar de forma sistemática políticas e procedimentos de análise, avaliação e controle das vendas a crédito.
Existem inúmeras ferramentas no mercado que facilitam essas tarefas, como a plataforma cloud Axesor 360 que permitirá à sua empresa otimizar a sua gestão e melhorar os seus resultados.
Esta ferramenta inclui o estabelecimento de modelos de risco de crédito que consideram a natureza, a dimensão e a complexidade das operações, sem ignorar o contexto comercial em que a empresa opera. Referimo-nos a sistemas que consideram alguns dos principais índices de avaliação para aferir o nível de risco envolvido numa determinada operação. Nesse sentido, para uma avaliação rigorosa do risco de crédito devemos considerar indicadores como:
1. Índice de Comportamentos de Pagamento (ICP)
Permite-nos saber como e em que medida está um devedor a cumprir com o pagamento das suas obrigações atempadamente.
2. Limite de crédito (LC)
Determina o valor máximo a ser concedido, a crédito, a um cliente num determinado momento e com um nível de risco associado.
3. Risco de Incumprimento Imediato (RIIM)
Estabelece a probabilidade de incumprimento no pagamento de faturas a 90 dias ou menos.
Num mercado cada vez mais digitalizado, é fundamental que realizemos a gestão do risco de crédito contando com tecnologias de ponta como Inteligência Artificial (IA) e Machine Learning, que reduzem significativamente o tempo e os recursos investidos no processamento de dados.
Além disso, graças ao uso de algoritmos de Machine Learning e à aplicação da analítica preditiva, é possível estabelecer modelos preditivos de alta precisão, o que nos permite antecipar o nível de incumprimento em que os clientes potenciais podem incorrer.
Entendendo a necessidade de reduzir o risco de crédito, a nossa recomendação é sempre contar com ferramentas que permitem estabelecer previsões precisas com base em dados reais e consistentes.
